山東居民養老保險繳費將迎來新的變化

　　近日，山東省人社廳等多部門聯合發布了《關于完善居民基本養老保險政策有關問題的通知》，對于城鄉居民養老保險的繳費檔次進行了完善，明確會繼續提高養老待遇水平。另外，還對于規范個人賬戶記賬利率、重復領取養老金等問題做了明確。

　　這一次城鄉居民養老保險的繳費檔次增加了8000元檔次�，F在已有地方，開始了2023年城鄉居民養老保險繳費的集中繳費工作，不具備條件的地區可以明年執行新的最高檔次。

　　文件再次明確，養老保險的待遇是多繳多得、長繳多得的。按照8000元檔次繳費，肯定形成的養老金是更高的，但是能不能每月領取1000元的養老金呢？讓我們根據城鄉居民養老金計算公式看一下。

　　城鄉居民養老保險的養老金計算公式，主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分構成。

　　基礎養老金是中央和地方財政共同補貼的一部分待遇。中西部地區和老工業基地是中央財政全額補貼，像山東省等東部地區是中央財政補貼一半。

　　全國基礎養老金最低標準是2022年7月1日起調整為98元每月。山東省今年9月份的時候發布通知，明確將全省基礎養老金最低標準由150元提升至160元每月。提升了6.67%，預計惠及全省1,600萬老人。山東省也鼓勵各地繼續提高基礎養老金最低標準，比如說青島市過去是200元每月，預計至少提升至210元每月。

　　個人賬戶養老金，等于養老保險個人賬戶的余額÷139。

　　城鄉居民養老保險個人賬戶部分，一般是由四部分形成的。首先是個人繳費部分，城鄉居民養老保險的個人繳費會全部記入個人賬戶。萬一去世，余額可以繼承，因此是不會虧本的。其次是國家給予的補貼，山東省的標準是按低于350元檔次繳費，政府補貼30元；按500元檔次繳費，政府補貼50元；按800元以上檔次繳費，政府補貼不低于80元。第三，有條件的地區還可以給予參保居民以集體補助，比如說失地農民。第四，個人賬戶歷年積累的利息。

　　如果說我們按照8000元檔次繳費，政府補貼80元一起進入個人賬戶，沒有集體補助，15年能夠積累本金121200元。

　　15年能夠積累多少利息呢？過去的時候山東省養老保險個人賬戶利率，是按照職工養老保險記賬利率來的。這一記賬利率實際上是很高的，近年來一直在6%~8%以上。如果沒有實現相應的收益的話，估計都是財政補貼予以承擔，最終會形成空賬。

　　2021年人社部和財政部發布了《關于規范城鄉居民基本養老保險個人賬戶記賬利率的通知》，青海和甘肅等地都陸續進行了落實，記賬利率分別是5.35%和5.70%。

　　按照山東省這一次通知要求，也會按照國家有關規定，進一步規范個人賬戶記賬利率，將收益以記賬方式歸屬于個人賬戶，維護參保人權益。

　　個人賬戶記賬利率，按照不低于中國人民銀行公布的金融機構人民幣一年期存款基準利率，由省人力資源社會保障廳、省財政廳根據上年度基金各項收益綜合測算后統一確定。個人賬戶記賬利率執行期為當年1月1日至12月31日。

　　如果按照15年每年5%的利率計算，我們累計繳費15年后（最后一年繳費以后再計算一年全年的利息）退休，最終能夠有利息61,800元左右。

　　這樣本金和利息之和將達到18.3萬元。

　　個人養老金等于18.3萬元除以139，結果每月可以領取1316元。

　　如果說15年后基礎養老金能夠漲到300元，最終能領取的養老金將是1600元以上。

　　所以，如果我們按照最高檔次按時繳費15年，完全是可以實現每月領取1500元以上養老金的。這種養老保險相對更有保障，繳費檔次鎖定，而且不會虧本。